Die Rentenreform 2025

Was ist die Haltelinie?

Die Höhe der Rente folgt grundsätzlich der Entwicklung von Löhnen und Gehältern. Die Rentenanpassungsformel enthält jedoch auch sogenannte Dämpfungsfaktoren, durch die die Renten auf lange Sicht geringer steigen als die Löhne und Gehälter. Um eine Entkoppelung der Renten von den Löhnen und Gehältern zu verhindern, gilt seit 2019 die sogenannte Haltelinie, die dafür sorgt, dass das Rentenniveau nicht unter 48 Prozent fällt. Nach geltendem Recht würde diese Haltelinie jedoch Ende 2025 auslaufen. Mit dem Rentenpaket 2025 wird die Geltung der Haltelinie bis 2031 verlängert.

Ansonsten würde das Rentenniveau dann bis 2031 um rund einen Prozentpunkt sinken – bei einer Monatsrente von beispielsweise 1.500 Euro wären das rund 35 Euro weniger im Monat.

Was bedeutet ein Rentenniveau von 48 Prozent?

Das sogenannte Rentenniveau wird im Gesetz als „Sicherungsniveau vor Steuern“ bezeichnet und ist eine standardisierte Kenngröße, welche die Entwicklung des Leistungsniveaus der gesetzlichen Rentenversicherung im Zeitablauf abbildet. Dieses Niveau ist der Verhältniswert aus der verfügbaren Standardrente und dem verfügbaren Durchschnittsentgelt. Die zu zahlenden Sozialbeiträge auf die Rente und den Lohn werden dabei abgezogen. Die sogenannte Standardrente entspricht einer Rente nach 45 Jahren Beitragszahlung mit Durchschnittsverdienst. Vereinfacht ausgedrückt wird mit dem Rentenniveau gezeigt, wie sich die Renten im Zeitablauf im Verhältnis zu den Löhnen entwickeln.

Ein Rentenniveau von 48 Prozent stellt jedoch nicht – wie oft irrtümlich angenommen – auf das letzte Gehalt vor dem Renteneintritt ab.

Was sind die Pläne der Bundesregierung zur Haltelinie?

Mit der Verlängerung der Haltelinie über 2025 hinaus wird ein Absinken des Rentenniveaus bis 2031 verhindert und die gesetzliche Rentenversicherung als tragende Säule der Alterssicherung gestärkt. Zwar greift nach 2031 wieder die Rentenanpassungsformel mit den Dämpfungsfaktoren und das Rentenniveau sinkt, jedoch ausgehend vom Rentenwert des Jahres 2031. Somit profitieren von der Sicherung des Rentenniveaus nicht nur Rentnerinnen und Rentner, sondern auch alle, die noch mitten im Berufsleben stehen.

Wer profitiert von der Haltelinie?

Die Stabilisierung des Rentenniveaus ist insbesondere für Rentnerinnen und Rentner wichtig, die ausschließlich aus der gesetzlichen Rentenversicherung Leistungen beziehen. Dies betrifft rund die Hälfte aller Seniorinnen und Senioren, im Osten der Republik sogar drei Viertel. Zudem profitieren alle heute Erwerbstätigen sowie junge Menschen, die aktuell noch vor dem Eintritt ins Berufsleben stehen. Durch die Stabilisierung des Rentenniveaus bei 48 Prozent erhalten zudem junge Menschen höhere Rentenanwartschaften als ohne Gesetz.

Wie wird die Haltelinie finanziert?

Die Verlängerung der Haltelinie ist steuerfinanziert: Das heißt, sie wird von allen Steuerzahlerinnen und Steuerzahlern finanziert. Also von Arbeitnehmern und Arbeitgeberinnen, von jungen Menschen sowie den Rentnerinnen und Rentnern selbst, aber auch von Menschen, die Steuern zahlen, aber nicht in der gesetzlichen Rentenversicherung versichert sind, wie Beamte, Ärztinnen oder Architekten.

Was ist die sogenannte „Mütterrente“?

Der gesellschaftliche Beitrag von Menschen, die Kinder erziehen, ist immens. Deshalb hatte sich der Gesetzgeber einst für eine verbesserte Anerkennung der Erziehungsleistung in der Rente entschieden – damals allerdings nur für die Zukunft. Für ab 1992 geborene Kinder werden seitdem die ersten drei Jahre der Kindererziehung anerkannt, für die davor geborenen Kinder wurde dagegen zunächst weiterhin nur das erste Jahr anerkannt. In den Jahren 2014 und 2019 wurde die Kindererziehungszeit für vor 1992 geborene Kinder in zwei Stufen von einem auf insgesamt zweieinhalb Jahre verlängert. Aber die Erziehung eines jeden Kindes ist gleich viel wert. Deshalb soll diese Gerechtigkeitslücke ab 1. Januar 2027 geschlossen und die Erziehungsleistung von Müttern oder Vätern in den ersten drei Lebensjahren jedes Kindes gleichermaßen gewürdigt werden, unabhängig vom Geburtsjahr. Von der Mütterrente III werden rund zehn Millionen Menschen – zumeist Mütter – profitieren. Zu berücksichtigen ist allerdings, dass die Deutsche Rentenversicherung für die technische Umsetzung eine zweijährige Vorlaufzeit braucht. Berechtigte, die bereits eine Rente beziehen, erhalten die Mütterrente III im Januar 2028 rückwirkend für das Jahr 2027.

Wieviel Euro macht die Mütterrente III für vor 1992 geborene Kinder im Monat aus?

Nehmen wir als Beispiel zwei Frauen, die beide 1959 geboren wurden und mit 66 Jahren in Rente gehen. Die erste hat ein Kind im Jahr 1990 geboren, die zweite im Jahr 1993. Für die Erziehung der Kinder haben beide jeweils drei Jahre im Beruf pausiert. Ohne die Angleichung der Mütterrente III für alle Kinder – unabhängig von ihrem Geburtsjahr – würde die erste Frau eine rund 20 Euro niedrigere monatliche Rente bekommen als die Mutter, deren Kind 1993 geboren wurde. Mit der Mütterrente III erhalten Berechtigte daher eine Rentensteigerung in Höhe von rund 20 Euro pro Kind.

Wie wird die „Mütterrente III“ finanziert?

Die Erziehung von Kindern ist eine gesamtgesellschaftliche Aufgabe. Deshalb wurde vereinbart, dass die Leistungsverbesserung vollständig aus Steuermitteln finanziert wird. Dies ist deshalb richtig, weil damit alle gleichermaßen zur Finanzierung beitragen.

Haben die Maßnahmen Auswirkungen auf den Rentenbeitrag?

Sowohl für die Verlängerung der Haltelinie als auch die Ausweitung der Mütterrente wurde vereinbart, dass die daraus resultierenden Mehraufwendungen aus Steuermitteln ausgeglichen werden. Beide Maßnahmen haben daher grundsätzlich keine Auswirkungen auf den Beitragssatz.

Was ist das Anschlussverbot?

Mit der Aufhebung des sogenannten Anschlussverbots bei sachgrundlosen Befristungen für Personen, die die Regelaltersgrenze erreicht haben, wird diesen insbesondere eine Rückkehr zum bisherigen Arbeitgeber erleichtert.

Es gibt auch bisher schon mehrere Möglichkeiten für eine (Wieder-)Einstellung nach Erreichen der Regelaltersgrenze. Denn eine sachgrundlos befristete Beschäftigung bei einem anderen Arbeitgeber, eine mit Sachgrund befristete Beschäftigung oder eine unbefristete Beschäftigung sind ohne Weiteres möglich.

Allein die Wiedereinstellung bei einem früheren Arbeitgeber mittels sachgrundloser Befristung war bislang nicht möglich. Grund dafür war das Anschlussverbot. Die Aufhebung des Anschlussverbots für Personen, die die Regelaltersgrenze erreicht haben, soll eine freiwillige Weiterarbeit nach Erreichen der Regelaltersgrenze einfacher machen.

Was ist die Aktivrente?

Mit der Aktivrente lohnt sich längeres Arbeiten auch finanziell spürbar mehr. Bis zu 2.000 Euro Verdienst im Monat sind ab 2026 steuerfrei – sogar zusätzlich zur Rente. Die Aktivrente wird ab dem Monat gewährt, der auf das Erreichen der Regelaltersgrenze folgt und gilt für alle sozialversicherungspflichtigen Beschäftigungsverhältnisse. Die Begünstigung erfolgt unabhängig davon, ob eine Rente bezogen wird.

Welche Maßnahmen enthält das Zweite Betriebsrentenstärkungsgesetz?

Derzeit hat nur etwa jede zweite sozialversicherungspflichtig beschäftigte Person einen Anspruch auf eine Betriebsrente. Besonders Beschäftigte mit geringem Einkommen und in kleinen Unternehmen sind seltener abgesichert. Mit dem Zweiten Betriebsrentenstärkungs­gesetz werden die steuerliche Förderung von Geringverdienenden und Vereinbarungen zwischen Gewerkschaften und Arbeitgebern – sogenannte Sozialpartnermodelle – weiterentwickelt, um die Betriebsrente für mehr Menschen möglich zu machen. Das neue Gesetz öffnet bestehende Sozialpartnermodelle für alle Arbeitsverhältnisse innerhalb der Zuständigkeit einer Gewerkschaft – auch branchenübergreifend. So können sich mit Zustimmung der jeweiligen Tarifvertragsparteien mehr Unternehmen anschließen, auch ohne eigenen Tarifvertrag. Davon profitieren besonders kleinere Betriebe und ihre Beschäftigten.

Unabhängig vom Sozialpartnermodell können Betriebe in tariflosen Bereichen ihren Beschäftigten künftig auch ohne Tarifvertrag eine automatische Entgeltumwandlung für eine betriebliche Altersversorgung im Rahmen einer Betriebsvereinbarung anbieten. Voraussetzung dafür ist, dass sich der Arbeitgeber finanziell besonders beteiligt.

Wie soll die private Altersvorsorge reformiert werden?

Die private Altersvorsorge ist neben der gesetzlichen Rente und der betrieblichen Altersversorgung eine von drei Säulen des deutschen Rentensystems. Um die private Vorsorge attraktiver zu machen, soll sie renditestärker, einfacher, günstiger und flexibler werden. Ziel dieser Reform ist ein effizientes ergänzendes Angebot für die breite Bevölkerung. Deshalb werden die Bedingungen und Anreize zur privaten Vorsorge gerade für kleine und mittlere Einkommen sowie für Familien gestärkt. Kern der Reform ist die Einführung eines individuellen Altersvorsorgedepots, das neben die bisherigen Förderprodukte treten soll.

Wie funktioniert die Frühstart-Rente?

Mit der Frühstart-Rente erhalten junge Menschen ein Startkapital für die eigene private Altersvorsorge. Für Kinder und Jugendliche zwischen sechs und 18 Jahren sollen hierfür monatlich zehn Euro in einem Altersvorsorgedepot angelegt werden. Mit Erreichen der Volljährigkeit wird das bis dahin eingezahlte Kapital weiter angelegt.

Die Frühstart-Rente fördert die Finanzbildung junger Menschen sowie deren Eigenverantwortung für die eigene Altersvorsorge. Mit der Anlage des Altersvorsorgedepots profitieren junge Menschen sowohl von staatlicher Förderung, als auch höheren Renditen. Während der Ansparphase bleiben die Kapitalerträge steuerfrei, dadurch kann der Zinseszinseffekt optimal genutzt werden. Mit dem Renteneintritt stehen neben der gesetzlichen und betrieblichen Rente damit zusätzliche Einkünfte zur Verfügung.